Bankaların Kredi İşlemlerine İlişkin Yönetmelik ile Risk Gruplarının Belirlenmesine ve Kredi Sınırlarına İlişkin Yönetmelik

Bankaların Kredi İşlemlerine İlişkin Yönetmelik (Kredi İşlemleri Yönetmeliği) ve Risk Gruplarının Belirlenmesine ve Kredi Sınırlarına İlişkin Yönetmelik (Risk Grupları Yönetmeliği) (birlikte Yönetmelikler) 21.12.2023 tarihli ve 32406 sayılı Resmî Gazete’de yayımlandı. Yönetmelikler, büyük ölçüde 01.01.2024 tarihinde yürürlüğe girecek. Yönetmelikler ile getirilen önemli değişiklikler aşağıda özetlenir:

• Kredi İşlemleri Yönetmeliği ile bankaların kredileri nedeniyle maruz kalacakları riskleri ölçme, karşı tarafın malî gücünü düzenli olarak analiz etme ve izleme, gerekli bilgi ve belgeleri temin etme ve bunlara ilişkin esasları belirleme zorunluluğu açıkça düzenleme altına alındı.
• Kredi İşlemleri Yönetmeliği uyarınca bankalarca 5.000.000 TL üzerinde verilecek nakdi ve gayri nakdi krediler için müşterilerden hesap durumu belgesi alınması zorunludur.
• Bankalarca alınması zorunlu olan ilave belgeler, kredi ilişkisinin devam etmesi şartıyla, ilk kez hangi hesap dönemi itibarıyla alındıysa bu hesap dönemiyle birlikte toplam beş ardışık hesap dönemi için, ilgili müşteri ile kredi ilişkisi bulunan tüm bankalarca alınmaya devam edilmelidir. 
• Kredi İşlemleri Yönetmeliği uyarınca konut, taşıt ve bazı diğer tüketici kredilerine ilişkin kredi teminat oranının azami sınırı Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından belirlenecektir.
• Risk grupları ve kredi sınırlarına ilişkin detaylar ise Kredi İşlemleri Yönetmeliği’nden çıkarıldı, Risk Grupları Yönetmeliği’nde yeniden düzenlendi. 
• Bankacılık mevzuatı uyarınca bankaların öz kaynakları ile sınırlı olan kredi sınırları, Risk Grupları Yönetmeliği ile bankaların öz kaynakları ve ana sermayeleri ile sınırlandırılmıştır. Buna göre, bankalarca bir gerçek ya da tüzel kişiye veya bir risk grubuna kullandırılabilecek kredilerin risk tutarları toplamı ana sermayenin ve özkaynağın yüzde yirmi beşini aşamaz. Bankanın dâhil olduğu risk grubuna kullandırılabilecek kredilerin risk tutarları toplamı ana sermayenin ve özkaynağın yüzde yirmisini aşamaz.
• Risk Grupları Yönetmeliği’nde, alım satım ve bankacılık hesaplarındaki risk tutarının; teminatlı menkul kıymetlerin risk tutarının; kolektif yatırım kuruluşuna, menkul kıymetleştirme pozisyonlarına ve diğer yapılandırılmış finansal araçlara yapılan yatırımların risk tutarının hesaplanmasına ilişkin hükümlere yer verildi. Kredi sınırlarına tabi olmayan işlemler açıklandı.